ИП банкрот

Банкротство индивидуального предпринимателя

Предприниматель, в отличие от владельцев ООО или ОАО, несет ответственность по всем своим обязательствам, личным и коммерческим, всей своей собственностью. Если риск был оценен неверно, и новое дело принесло убытки, есть вероятность остаться без личного имущества. Можно оказаться даже без единственного жилья, если оно выступало предметом залога.

Своевременное применение процедуры банкротства ИП может помочь реструктуризировать долги и сохранить ресурсы для нового старта.

Банкротство ИП

Процедура банкротства ИП регулируется общим законодательством. Основным нормативным актом при этом является закон «О банкротстве». Он регулирует несостоятельность юрлиц и физлиц.

Особенности банкротства индивидуального предпринимателя описаны в главе, касающейся физических лиц. Но есть в признании несостоятельности ИП и свои особенности. Они выделены в отдельный параграф главы, касающейся несостоятельности граждан. Отдельного закона о банкротстве ИП в РФ нет.

Нормы закона, действовавшие в 2017 году, сохранят свою силу и в 2018 г. Среди известных изменений, которые должны вступить в силу после 1 января: обязанность публиковать уведомление о намерениях запустить процедуру банкротства для юрлиц и несколько существенных моментов, касающихся застройщиков.

Особенности банкротства ИП

  1. Основанием для признания ИП несостоятельным может служить его неспособность удовлетворить финансовые обязательства перед кредиторами (ст. 214 закона 127-ФЗ). Но арбитражный суд примет дело к рассмотрению только в том случае, если на дату подачи заявления общая сумма долгов составила не менее полумиллиона. Причем требования должны не исполняться в течении как минимум 3 месяцев.
  2. С даты признания ИП несостоятельным он теряет лицензии, которые выдавались ему для осуществления предпринимательской деятельности. Госрегистрация в качестве ИП также утрачивается (ст. 216). Сведения в ИФНС направляются судебной инстанций. Т.е. самому предпринимателю не нужно совершать никаких действий для того, чтобы сняться с учета как ИП.

Правом выступить с инициативой о признании ИП несостоятельным обладает не только сам предприниматель. Такое право есть у конкурсного кредитора и уполномоченного органа. Т.е. кроме самого предпринимателя с инициативой могут выступить лица или организации заинтересованные во взыскании долгов.

Процедура банкротства

В отношении должника может быть применено три процедуры:

  1. Реструктуризация долгов. Если предприниматель или обычное физлицо (в данном случае действуют общие для обоих нормы) соответствует определенным требованиям, то долг может быть реструктуризирован. Т.е. условия погашения могут быть существенно изменены судом. Обычно гражданин заинтересован в таком исходе, так как новые условия учитывают текущее положение ИП. Но применена процедура может быть только в случаях, когда:
  • предприниматель имеет доходы на дату подачи плана реструктуризации;
  • у ИП нет непогашенной судимости за преступления экономического характера;
  • лицо не привлекалось к административной ответственности за хищение и вред имуществу, либо срок, когда его можно считать привлекавшимся, истек;
  • лицо не привлекалось за фиктивное банкротство, либо срок, позволяющий считать его привлекавшимся, истек;
  • ИП не проходил процедуру банкротства (не был признан несостоятельным) на протяжении 5-ти последних лет;
  • в течение не менее 8-ми предшествующих лет ИП не проходил процедуру реструктуризации долгов.

При этом предприниматель по закону обязан сам уведомить суд и кредиторов о том, что он привлекался к уголовной либо административной ответственности в течение оговоренного выше периода, проходил процедуру банкротства или реструктуризацию долгов.

  1. Продажа имущества. Если у предпринимателя нет доходов, суд будет вынужден перейти к процедуре, предполагающей продажу собственности. Права и обязанности предпринимателя в этой части аналогичны правам и обязанностям гражданина.
  2. Мировое соглашение с кредиторами.

Банкротство в упрощенном порядке

В настоящее время применить упрощенную процедуру банкротства можно лишь к юридическим лица, соответствующим  определенным требованиям. Т.е. предприятие должно соответствовать определенным требованиям. Кроме того, возможно запустить упрощенную процедуру в отношении отсутствующего должника. Закон определяет понятие «отсутствующий должник» как лицо несуществующее или неизвестного местонахождения.

В настоящее время законодателями разрабатывается процедура для физлиц, которая позволит банкротиться  в упрощенном порядке и предпринимателям.

Процедура банкротства ИП с долгами по кредитам

Банкрот

Если у предпринимателя есть долги перед банком, то процедура банкротства будет мало отличаться, чем если он задолжал какой-либо другой организации. Избавиться от обязательств совсем не удастся. При этом конкретный результат очень сильно зависит от того, что удастся отстоять в суде. А услуги профессионального юриста недешевы. Тем более что работы будет довольно много. Чаще всего банкротство ИП длится не менее полугода.

Максимум на что можно рассчитывать:

  1. Перекредитование. Т.е. заемщику будет выдан новый кредит на сходных с прежними условиях. Такой исход возможен, если у предпринимателя есть доходы. Тот же результат можно получить путем переговоров с банком. Но переговорный процесс, в отличие от процедуры банкротства, полностью бесплатен для гражданина и не имеет большого числа всех тех последствий, которые вытекают из признания несостоятельным. Поэтому прежде чем подавать заявление о банкротстве, стоит все тщательно взвесить. Не нужно надеяться на освобождение от долгов по суду.
  2. Отсрочка платежа. С опытным адвокатом и при определенных исходных данных вполне можно получить 2-3-годовую отсрочку. Ради такой цели стоит обращаться в суд, но нужно реально оценивать перспективы.
  3. Уменьшение величины долга. Это возможно, если требования кредиторами были завышены. Если стоимость обязательств была установлена выше, чем это делается обычно. Суд в таком случае может для расчета взять величину, соответствующую среднерыночной.

При банкротстве предпринимателя с долгами по налогам

Если у индивидуального предпринимателя есть долги по налогам, то инициатором выступит, скорее всего, ИФНС. Порядок и процедура в этом случае будут мало отличаться. С той лишь разницей, что оснований рассчитывать на списание налоговых долгов нет практически никаких.

Конечно, госорганы  — не самый жестокий кредитор. Они не продадут долги коллекторам, не будут звонить по ночам, нарушая законодательство. Но взыскивать задолженность они будут очень последовательно. Рассчитывать на уменьшение суммы в ходе мирового соглашения здесь не приходится.

Банкротство при отсутствии имущества

Многие предприниматели рассчитывают избавиться от долгов с помощью процедуры банкротства. Увы, судебная практика такова, что рассчитывать на удовлетворение требований, если нет имущества, не стоит. Судьи не берут на себя такую ответственность. Если есть что пустить с молотка, то ради даже не очень больших «живых» денег долг может быть уменьшен. Если нет ничего, что можно было бы продать, то долги не спишут.

Имущество, которое не подлежит продаже в счет уплаты долга:

  1. Единственное жилье, кроме случаев, когда именно эта квартира или дом является предметом залога. Кроме того, к помещению предъявляются определенные требования. Его площадь не может более чем в два раза превышать социальную норму. Также его цена не может быть выше более чем в два раза. Если жилье роскошное, то оно может пойти с молотка.
  2. Земельные участки под единственным жильем, если они также не находятся в залоге у банка.
  3. Личные вещи, кроме предметов роскоши.
  4. Предметы обстановки, например кухонная мебель.
  5. Имущество, необходимое для профессиональной деятельности. Но только в том случае, если оно не слишком дорогое. Максимальная стоимость такой собственности — 100 МРОТ.
  6. Домашние животные (козы, кролики, утки, индюки, куры, коровы и т.п.), используемые не для коммерческой деятельности. Не подлежат продаже также строения для содержания живности, пастбища и т.п.
  7. Семена для посева.
  8. Транспорт инвалидов.
  9. Госнаграды, призы, памятные знаки.
  10. ГСМ, используемые для отопления и приготовления еды.

В стоимость процедуры признания ИП несостоятельным входят следующие расходы:

  1. Госпошлина. Для лиц физических, а ИП является физическим лицом, она равняется 300 руб. в настоящее время. Проверить, сколько нужно будет заплатить в бюджет на текущий момент, можно в соответствующем разделе Налогового кодекса.
  2. Работа управляющего. В данный момент стоимость его услуг составляет 25000 руб. Найти актуальную информацию о расценках можно в законе «О банкротстве».
  3. Мелкие расходы на подготовку документов к суду, рассылка уведомлений кредиторам и т.п.
  4. Юридическое сопровождение. Это самая весомая статья расходов. Ее величина достигает 100000 руб. и более. Если есть юридические знания и желание разбираться в тонкостях законодательства, то можно обойтись без юриста. Но времени уйдет много, а результат непрофессиональной работы все равно будет хуже. Поэтому если есть что терять, то в том или ином виде юридическая помощь профессионалов потребуется.

Последствия

Если физлицо, не занимающееся бизнесом может банкротиться без большого ущерба, то для ИП как  для должника признание несостоятельности несет очень серьезные последствия. Фактически это запрет на ведение деятельности на 5 лет. А, учитывая продолжительность всей процедуры банкротства, на еще больший период.

П. 2 216-ой статьи вышеобозначенного закона говорит нам, что отсчет срока, в течение которого гражданин не может быть зарегистрирован как ИП, начинается с даты прекращения производства по делу о несостоятельности. Если применялась процедура реализации имущества должника, то с даты ее завершения.

Все пять лет гражданин не может ни заниматься предпринимательской деятельностью, ни занимать руководящие должности в организации (юрлице). Закон запрещает вообще каким-либо образом участвовать в управлении предприятием.

Кроме того, на предпринимателя распространяются все запреты, касающиеся гражданина (ст. 213.30). Все запреты, отраженные в разделе «Последствия признания гражданина банкротом»  касаются и ИП:

  1. Заключение договора займа или кредитного договора в течение последующих пяти лет должно сопровождать обязательным письменным информированием кредитора о прохождении процедуры банкротства.
  2. В течение пяти лет признанный несостоятельным не имеет права снова прибегнуть к этой процедуре. Если же случится так, что гражданин все будет повторно принят банкротом, то к нему не применимо правило, отраженное в п. 3 ст. 213.28. Это означает, что завершение процедуры признания несостоятельным не влечет за собой освобождения от новых долгов. Если кто-то из кредиторов не заявил о себе своевременно, то в этом случае он имеет право сделать это и позже.

Как видим, законодатели сделали все, чтобы не было злоупотреблений законом о несостоятельности. В то же время нормы стимулируют ответственность кредитора. Поэтому вполне вероятно, что в новых условиях одалживать деньги станет сложнее.

О последствиях банкротства:

Если у вас остались вопросы, вы можете задать их нашим юристам.

Это может быть вам интересно
Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *